Регуляторные требования для банков в 2026 году: к чему готовиться уже сегодня

В дайджесте рассказываем об актуальных изменения в российском правовом поле: о чем стоит знать кредитным и финансовым организациям, чтобы соблюсти все требования в указанные сроки.

Переход на СМЭВ: ранее — 311-П

С 1 января 2026 года банки обязаны через СМЭВ направлять в Федеральную налоговую службу сообщения об открытии или о закрытии счета, вклада (депозита), об изменении реквизитов счета, вклада (депозита) организации, ИП, физического лица. Речь идет об исключении использования инфраструктуры Банка России и установлении нового порядка направления указанных сообщений в ФНС. Их необходимо передавать через СМЭВ по установленным ФНС форматам в составе пакета электронных документов, подписанных УКЭП кредитной организации.

То же касается сообщений о предоставлении или прекращении права использовать электронные средства платежа для переводов, а также об изменении реквизитов электронных средств платежа.

Аналогично, с 1 января 2026 года банкам необходимо через СМЭВ направлять в Социальный фонд сведения об открытии или закрытии счета, об изменении реквизитов счета юридического лица, индивидуального предпринимателя в электронной̆ форме в территориальный̆ орган Фонда пенсионного и социального страхования РФ по месту своего нахождения.

С 1 января 2026 года признаются утратившими силу Положения Банка России № 311-П и 562-П.

Решить вопрос с бесшовным переводом процессов в СМЭВ может модуль iDSystems "ФНС_СФР. Транспорт СМЭВ. 311-П", который поможет банкам обеспечить выполнение требований нормативных актов в условиях перехода взаимодействия в рамках Положения 311-П на СМЭВ.

Подробнее о решении читайте по следующей ссылке.

Переход на СМЭВ: ранее — 440-П

С 1 января 2026 года на смену Положения Банка России №440-П приходит Указание Банка России от 25.11.2024 N 6952-У "О порядке направления налоговым органом в банк отдельных документов налогового органа в электронной форме, порядке направления банком в налоговый орган отдельных документов банка в электронной форме, а также о порядке определения даты и времени получения банком решения налогового органа о приостановлении операций по счетам налогоплательщика-организации в банке и переводов его электронных денежных средств в электронной форме" , в рамках которого устанавливается новый порядок взаимодействия банков и ФНС России посредством СМЭВ. Исключается использование инфраструктуры Банка России.

Модуль iDSystems "ФНС. Транспорт СМЭВ. Ex 440-П" позволяет обеспечить выполнение требований нормативных актов в условиях перехода взаимодействия в рамках Положения 440-П на СМЭВ – без инфраструктуры Банка России и с использованием СМЭВ.

Подробнее о решении читайте по следующей ссылке.

Социальный вклад и социальный счет

Федеральный закон №202-ФЗ коснулся системно значимых банков с 1 июля 2025 года, а с 1 января 2027 годаочередь дойдет до всех остальных кредитных организаций.

Согласно изменениям в статьях 36.3 "Договор социального банковского вклада" и 36.4 "Договор социального банковского счета", кредитная организация теперь не вправе отказаться от заключения договора социального банковского вклада/счета с гражданином — получателем мер соцподдержки на льготных условиях.

Процентная ставка по такому вкладу будет ориентирована на доходность внутри конкретного банка и должна быть равна максимальной ставке по вкладу до года для розничных клиентов.

Напомним, что в соответствии с нормами 202-ФЗ, договоры соцвклада и соцсчета могут заключаться с банками только в электронном виде, а заявление о заключении такого договора подается через Единый портал государственных и муниципальных услуг (ЕПГУ).

Модуль iDSystems "ЕПГУ. Социальный вклад и счет. 202-ФЗ" позволяет кредитным организациям обеспечить необходимые сценарии взаимодействия посредством СМЭВ, включая заключение договора соцвклада и соцсчета, продление, а также изменение или расторжение договора по инициативе гражданина. Модуль экономит время и ресурсы сотрудников банка и позволяет соблюсти законодательство.

Подробнее о решении читайте по следующей ссылке.

41-ФЗ: противодействие правонарушениям

На основании пункта 1 статьи 2 Федерального закона от 01.04.2025 №41-ФЗ, кредитная организация обязана предоставить уполномоченному государственному органу, ведущему оперативно-разыскную деятельность или обеспечение безопасности РФ (далее - ОРД и ОБ), запрошенные указанным органом сведения с использованием СМЭВ в сроки, порядке, составе и формате, которые устанавливаются Правительством Российской Федерации по согласованию с Банком России.

Вместе с тем, учитывая требования Постановления Правительства РФ от 30.08.2025 №1344, кредитным организациям необходимо выполнить подключение к СМЭВ и обеспечить техническую готовность к взаимодействию с уполномоченным государственным органом, осуществляющим ОРД и ОБ Российской Федерации, в срок до 1 сентября 2026 года.

Оформить предзаказ можно по следующей ссылке.

Обособленное банковское сопровождение

Обязанности кредитных организаций по обособленному банковскому сопровождению закреплены в части 10 статьи 5 Федерального закона от 30.11.2024 №419-ФЗ "О федеральном бюджете на 2025 год и на плановый период 2026 и 2027 годов", пунктах 9 и 10 Постановления Правительства РФ от 16.12.2023 №2185 "Об утверждении Правил осуществления в 2025 году банковского сопровождения при казначейском сопровождении средств".

Организации в установленные сроки обязаны предоставлять в информационную систему "Электронный бюджет" через СМЭВ сведения о контрактах (договорах), которые подлежат обособленному банковскому сопровождению, об отдельных счетах, операциях по зачислению и списанию целевых средств, отраженных на отдельных счетах, и иную информацию, которая зафиксирована в соглашении об обмене информацией между Федеральным казначейством и банком.

Упростить взаимодействие финансовых организаций с Федеральным казначейством можно с помощью модуля iDSystems "Обособленное банковское сопровождение". Он позволяет автоматически формировать и отправлять в электронный сервис Федерального казначейства запросы на отправку информации, а также получать от ведомства запросы на предоставление информации, выгружать их и формировать ответы. Решение помогает ускорить банковские процессы и снизить нагрузку на операторов.

Цифровой профиль онлайн

С 1 января 2027 года сервис ЕСИА "Цифровой профиль онлайн" будет не доступен для банков — в том случае, если банки не обеспечили новые требования по информационной безопасности работы с ЕСИА.

Информационные системы, уже подключенные к ЕСИА, смогут продолжить применение действующих технических решений до 31 декабря 2026 года. При наступлении указанной даты все участники информационного взаимодействия будут обязаны применять техническое решение по реализации протокола OpenID Connect при взаимодействии с ЕСИА, прошедшее процедуру оценки влияния на выполнение предъявленных к СКЗИ требований.

Также с 1 июля 2027 года банки должны использовать только официальную актуальную информацию об источниках доходов граждан — об этом говорится в дорожной карте по реализации поручения Президента РФ от 12.08.2025 г. Банк России утвердил дорожную карту, определяющую основные этапы перехода на новый порядок использования информации — перевод сведений на СМЭВ 4 запланирован с ноября 2025 по август 2026 года.

Получать необходимую информацию с согласия граждан кредиторы будут из систем ФНС России и Социального фонда России через сервис "Цифровой профиль", который позволяет финансовым организациям использовать данные о клиентах из государственных информационных систем, в том числе производить проверку на основе официальных доходов с использованием данных из информационных систем ФНС и Социального фонда России.

iDSystems рекомендует кредитным организациям пока использовать модуль "Цифровой профиль офлайн", так как его не затрагивают новые требования ИБ, поскольку модуль осуществляет взаимодействие с сервисом Цифрового профиля посредством СМЭВ.

234-ФЗ: запросы нотариуса в кредитные организации

Банки обязаны соблюдать порядок электронного взаимодействия с нотариусами для проверки факта перечисления денежных средств по займу при удостоверении медиативного соглашения.

Так, нотариус должен подтвердить факт перечисления средств, для чего запрашивает у банка документ о переводе заемщику и проверяет его подлинность через электронную систему нотариата. Банк в течение трёх рабочих дней должен подтвердить или опровергнуть достоверность документа и направить нотариусу ответ в электронной форме, подписанный квалифицированной электронной подписью посредством СМЭВ.