iDSystems открывает заказ на новый модуль "ФНС. Запросы агентов валютного контроля", который поможет банкам исполнять требования законодательства.

Российские банки — агенты валютного контроля (далее — уполномоченные банки) обязаны запрашивать информацию у ФНС России, подтверждающую уведомление (неуведомление) налогового органа по месту учета резидента об открытии счета или вклада в банке и (или) иной организации финансового рынка за пределами Российской Федерации. Это необходимо, чтобы контролировать валютные операции резидентов за рубежом — согласно части 16 статьи 23 Федерального закона от 10.12.2003 №173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".

В свою очередь, по запросу уполномоченного банка, ФНС России направляет в ответ справку о факте такового уведомления (неуведомления) резидентом налогового органа.

Напомним, агентами валютного контроля являются уполномоченные банки и не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, а также госкорпорация развития "ВЭБ. РФ".

С 1 марта 2026 года, в целях реализации законодательства (части 16 статьи 23 Федерального закона №173-ФЗ), на основании приказа ФНС России, а также Письма ЦБ РФ от 26.11.2025 №43-8-2/26574 "Об информационном взаимодействии кредитных организаций с ФНС России с использованием СМЭВ", уполномоченные банки должны будут взаимодействовать с ФНС России через систему межведомственного электронного взаимодействия.

Модуль iDSystems "ФНС. Запросы агентов валютного контроля" позволяет уполномоченным банкам выстроить процесс взаимодействия с ФНС России с использованием вида сведений СМЭВ3 "Запрос о предоставлении информации, подтверждающей уведомление (неуведомление) резидентом налогового органа по месту учета резидента об открытии счета (вклада) в банке и (или) иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации".

При обмене используется запрос уполномоченных банков о предоставлении информации, подтверждающей уведомление резидентом налогового органа по месту учета резидента об открытии счета или вклада в финансовой организации за пределами территории РФ. Запрос может производиться в отношении всех категорий резидентов: организаций, индивидуальных предпринимателей и физических лиц.

По каждому запросу формируется отдельный электронный документ, который подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью уполномоченного банка. По итогам рассмотрения запроса, ФНС России направляет уполномоченному банку справку о факте уведомления (неуведомления), подписанную УКЭП ФНС России в установленный законодательством срок.

Подробнее о модуле можно узнать по ссылке.